Narzędzia
ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne składają się z gotówki w kasie oraz depozytów płatnych na żądanie.
Ekwiwalenty środków pieniężnych są krótkoterminowymi inwestycjami o dużej płynności łatwo wymienialnymi na określone kwoty środków pieniężnych oraz narażonymi na nieznaczne ryzyko zmiany wartości.
Lokaty krótkoterminowe są dokonywane na różne okresy, z reguły od jednego dnia do jednego miesiąca, w zależności od aktualnego zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne. Saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów składa się z następujących pozycji:
| Stan na dzień 31 grudnia 2019 |
Stan na dzień 31 grudnia 2018 |
|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 1.093 | 1.023 |
| Lokaty typu overnight | 19 | 33 |
| Lokaty krótkoterminowe | 103 | 156 |
| Środki na rachunkach VAT | 98 | 69 |
| RAZEM | 1.313 | 1.281 |
| Różnice kursowe od środków pieniężnych w walutach | (2) | (2) |
| Saldo środków pieniężnych i ekwiwalentów wykazanych w rachunku przepływów | 1.311 | 1.279 |
| Pozostające do dyspozycji limity kredytowe na dzień 31 grudnia | 5.309 | 8.312 |
| w tym limity kredytowe w rachunku bieżącym | 1.035 | 934 |
Szczegółowy opis zawartych umów kredytowych został opisany w nocie 25.1.3 niniejszego sprawozdania finansowego.
W wartości środków pieniężnych zawarte są środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania w kwocie 230 mln PLN (98 mln PLN w okresie porównawczym) na rachunkach klientów PGE Dom Maklerski S.A. stanowiące zabezpieczenie rozliczeń z IRGiT, środki na rachunkach VAT w kwocie 98 mln PLN (69 mln PLN w okresie porównawczym) oraz 100 mln z tytułu kaucji i wadiów (13 mln PLN w okresie porównawczym).
